سیما میرزاآقایی – ونکوور
بیمهٔ عمر
بیمهٔ عمر، نقش مهمی در برنامه‌ریزی برای اموالِ به‌ارث‌رسیده (ماترک) برای صاحبان مشاغل ایفا می‌کند. در اینجا چند راه برای استفاده از بیمهٔ عمر در برنامه‌ریزی مالی برای صاحبان مشاغل را ذکر می‌کنیم:
۱- نقدینگی لازم برای پرداخت مالیات بر اموال: پس از فوت صاحب کسب‌وکار، ممکن است بر روی دارایی و ارزش کسب‌وکار، مالیات تعلق بگیرد. این مالیات‌ها می‌توانند قابل‌توجه باشد و ممکن است نیاز به پرداخت نقدی داشته باشد. بیمهٔ عمر می‌تواند نقدینگی لازم را برای پوشش این مالیات‌ها فراهم کند و تضمین کند که کسب‌وکار می‌تواند بدون نیاز به فروش دارایی‌ها یا اختلال در فعالیت‌هایش به فعالیت خود ادامه دهد.
۲- یکسان‌سازی ارث: در مواردی که صاحب کسب‌وکار بخواهد دارایی خود را به‌طور مساوی بین وراث تقسیم کند، می‌توان از بیمهٔ عمر برای یکسان‌سازی ارث استفاده کرد. به‌عنوان مثال، اگر قرار است یکی از وراث، کسب‌وکار را به‌ارث ببرد در حالی‌که سایر وراث دارایی‌های دیگر را به‌ارث ببرند، بیمهٔ عمر می‌تواند برای وراث غیرتجاری پول لازم را فراهم کند و در توزیع دارایی‌ها توازن ایجاد نماید.
۳- برنامه‌ریزی برای جانشینی کسب‌وکار: بیمهٔ عمر می‌تواند به‌عنوان بخشی از طرح جانشینی کسب‌وکار نیز مورد استفاده قرار گیرد. اگر صاحب کسب‌وکار بخواهد کسب‌وکار را به فرد یا گروه خاصی از افراد واگذار کند، بیمهٔ عمر می‌تواند وجوهی را برای خرید منافع اعضای غیرخانواده یا حمایت مالی از اعضای خانواده که کسب‌وکار را تصاحب می‌کنند، فراهم کند.
۴- تساوی دارایی برای وراث غیرتجاری: در شرایطی که صاحب کسب‌وکار می‌خواهد تجارت را به یک یا چند ورثه بسپارد و در عین حال می‌خواهد برای صاحبان غیرتجاری نیز مالی را به ارث بگذارد، می‌توان از بیمهٔ عمر برای یکسان‌سازی توزیع اموال استفاده کرد. وارثان غیرتجاری می‌توانند سهم مال بعد از فوت را از بیمهٔ عمر دریافت کنند، در حالی‌که تجارت برای وارث یا وارثان تعیین‌شده دست‌نخورده باقی می‌ماند.
۵- تأمین افراد تحت تکفل: بیمهٔ عمر می‌تواند تضمین کند که افراد تحت تکفل صاحب کسب‌وکار، مانند همسر یا فرزندان، در صورت فوت از نظر مالی محافظت می‌شوند. مزایای فوت ناشی از بیمهٔ عمر می‌تواند جایگزین درآمد یا پوشش هزینه‌های جاری تجارت باشد و به کسب‌وکار اجازه دهد بدون فشار مالی به فعالیت خود ادامه دهد.
بیمهٔ ازکارافتادگی
بیمهٔ ازکارافتادگی، جزء مهمی از برنامه‌ریزی مالی برای صاحبان مشاغل است. در صورتی‌که صاحب کسب‌وکار ازکارافتاده و قادر به کار نباشد، بیمهٔ ازکارافتادگی از درآمد صاحب کسب‌وکار محافظت می‌کند. در اینجا به چند نکتهٔ کلیدی اشاره می‌کنیم:
۱- جایگزینی درآمد: بیمهٔ ازکارافتادگی جایگزین بخشی از درآمد صاحب کسب‌وکار در صورت ازکارافتادگی او می‌شود. این می‌تواند به پوشش هزینه‌های روزانهٔ زندگی، صورت‌حساب‌های پزشکی و هزینه‌های مربوط به کسب‌وکار در طول دورهٔ ناتوانی کمک کند.
۲- حفاظت از کسب‌وکار: بیمهٔ ازکارافتادگی همچنین می‌تواند به محافظت از خودِ کسب‌وکار کمک کند. اگر صاحب کسب‌وکار قادر به کار نباشد، این بیمه می‌تواند بودجه‌ای را برای پوشش هزینه‌های کسب‌وکار، مانند حقوق و دستمزد، اجاره، و خدمات آب و برق فراهم کند و ادامهٔ فعالیت کسب‌وکار را تضمین نماید.
۳- انواع بیمهٔ ازکارافتادگی: بیمهٔ ازکارافتادگی دو نوع عمده دارد: بیمهٔ ازکارافتادگی کوتاه‌مدت و بیمهٔ ازکارافتادگی بلندمدت. بیمهٔ ازکارافتادگی کوتاه‌مدت معمولاً چند ماه تا یک سال را پوشش می‌دهد، در حالی‌که بیمهٔ ازکارافتادگی بلندمدت می‌تواند برای مدت طولانی، اغلب تا سن بازنشستگی، را پوشش دهد.
۴- شغل شخصی در مقابل هر شغلی: بیمه‌نامه‌های ازکارافتادگی ممکن است تعاریف متفاوتی از معلولیت داشته باشند. پوشش «شغل شخصی» در صورتی که صاحب کسب‌وکار نتواند وظایف شغل خاص خود را انجام دهد، مزایایی را پرداخت می‌کند. پوشش «هر شغلی» فقط در صورتی مزایا را پرداخت می‌کند که صاحب کسب‌وکار نتواند در هر نوع شغلی کار کند. پوشش «مشاغل شخصی» عموماً برای صاحبان مشاغل حرفه‌ای‌تر و مطلوب‌تر در نظر گرفته می‌شود.
۵- بیمهٔ هزینه‌های سربار تجاری: بیمهٔ هزینه‌های سربار تجاری نوعی بیمهٔ ازکارافتادگی است که به‌طور خاص برای صاحبان مشاغل کوچک طراحی شده است. درصورتی‌که صاحب کسب‌وکار دچار ازکارافتادگی شود، این نوع بیمه هزینه‌های مستمر کسب‌وکار، مانند اجاره، آب و برق، و حقوق کارکنان را پوشش می‌دهد.این نوع بیمه با تأمین بودجهٔ لازم برای پوشش هزینه‌های ضروری، به تضمین تداوم تجارت کمک می‌کند.
۶- تنظیم بیمه براساس نیاز افراد و افزودن پوشش‌های خاص (الحاقیه): بیمهٔ ازکارافتادگی می‌تواند به‌گونه‌ای طراحی شود تا نیازهای خاص صاحبان مشاغل را برآورده کند. می‌توان امتیازات و ضمایم دیگری را به بیمه‌نامه افزود تا پوشش‌های بیشتری مانند تعدیل هزینهٔ زندگی، بیمه‌پذیری در آینده، یا حفاظت از وام تجاری را نیز در بر بگیرد.
برای صاحبان مشاغل مهم است که بیمه‌نامه‌های مختلف ازجمله انواع بیمهٔ عمر و بیمهٔ ازکارافتادگی را به‌دقت بررسی و مقایسه کنند تا بهترین آن‌ها را متناسب با نیازهایشان بیابند. کار با یک نمایندهٔ آگاه بیمه یا مشاور مالی می‌تواند به درک شرایط بیمه‌نامه، محدودیت‌های پوشش، و هرگونه استثنا یا محدودیتی که ممکن است اعمال شود، کمک کند.
