سیما میرزاآقایی – ونکوور
آیا تدابیر لازم را برای برنامه‌ریزی حداقل‌سازی مالیات بر ارث (estate planning) اندیشده‌اید؟
جشن سال نو و برگزاری مراسم سال نو ممکن است تکراری به‌نظر بیاید، ولی حتماً دلیلی دارد. بسیاری از شما برای سال نو برنامه‌های جدیدی را طراحی می‌کنید و برای خود اهداف جدیدی را در نظر می‌گیرید.
یکی از خوبی‌های سال نو بستن دفتر سال گذشته و بازکردن دفتری دیگر است. در آغاز سال نو به این فکر می‌کنیم که یک سال دیگر گذشت، الان کجاییم و می‌خواهیم به کجا برسیم.
وقتی صحبت از اهداف شخصی شما می‌شود، بررسی وضعیت مالی و دارایی‌تان باید در بالای لیست شما باشد. برنامه‌ریزی صحیح مالی و کاهش مالیات بر ارث می‌تواند به شما این تضمین را بدهد که با پوشش‌های کافی، سالی بدون استرس را پیش رو داشته باشید.
شاید یکی از مهم‌ترین مسائلی که در سال جدید باید در نظر بگیرید، تنظیم وصیت‌نامهٔ به‌روز باشد.
هدف از وصیت‌نامه مشخص‌کردن دارایی‌های شما، تعیین نحوهٔ توزیع آن‌ها در صورت فوت، و انتخاب فرد مورد اعتمادی است که مسئول ادارهٔ امور خواهد شد.
برخی از مهم‌ترین موارد کلیدی این سند به شرح زیر است:
– فهرست به‌روز دارایی‌های مهم شما باید در وصیت‌نامه گنجانده شود. اگر خارج از استان خود یا خارج از کانادا دارایی‌هایی دارید، مکان آن دارایی‌ها نیز باید ذکر شود.
– اسامی کسانی که دارایی‌های شما را به ارث خواهد برد و اینکه سهم هر فرد چه مقدار است، باید ذکر شود.
– برای جلوگیری از هزینه‌های انحصار وراثت، دارایی‌های خود را از طریق مواردی مثل آرآراس‌پی یا بیمه به ورثه منتقل کنید. این کار از طریق انتخاب ذی‌نفع در قرارداد بیمه و حساب‌های آرآراس‌پی انجام می‌شود. انتخاب ذی‌نفع در این قراردادهای مالی از بلوکه‌شدن اموال شما و پرداخت مالیات بر ارث جلوگیری خواهد کرد.
– اگر در بین ورثه کودک یا کودکان خردسال هستند، مطمئن شوید که فردی مورداعتماد را (که به آن تراست می‌گویند) انتخاب کرده‌اید.
– لیست ذی‌نفعان در وصیت‌نامهٔ خود را به‌روز کنید. آیا اخیراً در خانوادهٔ شما تولد، فوت یا ازدواج وجود داشته است؟
– در صورتی‌که ذی‌نفعان نامبرده‌شده در وصیت‌نامه، قبل از شما فوت کرده‌اند، افراد جایگزین را در نظر بگیرید.
– درصورتی‌که می‌خواهید به مؤسسات خیریه یا سازمان‌های دیگر کمک کنید، اسامی آن‌ها را در وصیت‌نامهٔ خود ذکر کنید.
– اگر فرزند خردسال دارید، قیم فرزند خود را معرفی کنید و با قیم‌ها صحبت کنید.
– پیش‌بینی کنید ممکن است سرپرستی که برای فرزندان خود انتخاب کرده‌اید نتواند تعهدات خود را اجرا کند. برای این منظور باید جایگزینی را در وصیت‌نامه معرفی نمایید.
– با بزرگ‌ترشدن فرزندانتان، سرپرست فرزندان خود را مجدداً بررسی کنید.
– یک نفر مجری انتخاب کنید که پس از فوت شما، خواسته‌های شما را اجرا و برآورده نماید. می‌توانید یک مجری، دو یا چند مجری مشترک نام ببرید. حتماً یک یا چند جایگزین برای مجری خود در نظر بگیرید.
آیا وکالت‌نامه (power of attorney) تنظیم کرده‌اید؟
یکی دیگر از جنبه‌های مهم که متأسفانه اغلب نادیده گرفته می‌شود، تنظیم وکالت‌نامه/انتخاب وکیل صاحب‌اختیار است. وکیل صاحب‌اختیار شما فردی است که به او اعتماد کامل دارید. اگر شما به‌دلیل آسیب یا بیماری، موقتی یا دائم، قادر به انجام کار و تصمیم‌گیری نباشید، این فرد برای شما تصمیم می‌گیرد. اسناد وکالت‌نامه از سوی یک وکیل (یا بعضی دفاتر اسناد رسمی) به‌عنوان بخش مکمل وصیت‌نامهٔ شما تنظیم می‌شود.
آیا بیمهٔ حمایت از وام مسکن دارید؟
بیمهٔ وام مسکن، به شما این فرصت را می‌دهد که بیمه‌نامه‌ای قابل‌انتقال را به وام مسکن خود بیفزایید. این بیمه‌نامه در صورت وقوع اتفاقی غیرمنتظره، محافظ ملک شماست. برخلاف بیمهٔ بانکی، بیمهٔ وام مسکن از یک وام‌دهنده به وام‌دهندهٔ دیگر منتقل می‌شود. این نوع بیمه حداکثر انعطاف‌پذیری در آینده را به شما می‌دهد و برخلاف محصولات بیمه که از بانک‌ها خریداری می‌شود، شما را به‌صورت انحصاری به بانکتان متصل نمی‌کند.
در صورت خرید بیمهٔ عمر به‌جای بیمهٔ وام مسکن، آیندهٔ خانوادهٔ فرد محافظت می‌شود. مقدار بیمهٔ عمر خریداری‌شده به خانوادهٔ فرد بیمه‌شده پرداخت می‌شود و آن‌ها می‌توانند در مورد نحوهٔ مصرف وجه بیمهٔ عمر تصمیم‌گیری نمایند. در این نوع بیمه، فرد می‌تواند با انتخاب بیمهٔ عمر موقت، از زمانی‌که قرارداد بیمه را امضا می‌کند تحت پوشش قرار بگیرد. در واقع بیمهٔ عمر موقت، فرد بیمه‌شده را حتی در دوران بررسی قرارداد به‌صورت شرطی تحت پوشش قرار می‌دهد.
بیمهٔ ازکارافتادگی وام مسکن در صورت ازکارافتادگی و در زمانی‌که قادر به پرداخت وام خود نیستید، به شما حقوق ماهانه‌ای معادل وام مسکن را پرداخت می‌کند. ناتوانی ناشی از بیماری و حوادث، نسبتاً شایع است و از هر سه نفر وام‌گیرنده یک نفر در طول مدت وام مسکن خود تحت شرایط ازکارافتادگی قرار می‌گیرد.
برنامه‌ریزی مالی شما شامل پس‌انداز برای مواقع ضروری و اوقات فراغت، خرید ملک، پس‌انداز برای تحصیل فرزندان، بازنشستگی و بیمه‌های تکمیلی است. نکتهٔ مهم این است که هیچ‌کدام از این ارکان نباید حذف شود یا بار هر یک از این موارد نباید بیشتر از دیگری باشد. برای داشتن آرامش بیشتر در زندگی، درآمد خود را بین تمام این موارد تقسیم کنید.
